De gemeente houdt altijd in de gaten hoeveel geld er beschikbaar is. Gedurende het jaar wordt een voorspelling gemaakt van hoeveel geld er nodig is. Deze voorspelling wordt steeds aangepast als er nieuwe informatie is. Zo weten we precies wanneer en hoeveel geld we moet lenen.
De grootte van het tekort aan geld hangt af van hoeveel en hoe snel er geld wordt uitgegeven en ontvangen. Dit geldt voor de uitvoering van het dagelijkse werkzaamheden, het investeringsplan, de grondexploitaties en de geldstromen voor leningen (zoals het terugbetalen van oude leningen en het afsluiten van nieuwe leningen).
De grafiek hieronder laat zien hoeveel geld er in 2025 per saldo is ontvangen en uitgegeven in verschillende onderdelen.
Figuur 3.1 Liquiditeitsbehoefte per categorie 2025 (bedragen maal € 1.000 waarbij + ontvangsten zijn en - uitgaven)
- Het saldo van de reguliere inkomsten en uitgaven is beduidend hoger dan de raming voor 2025. Een van de oorzaken is de Algemene Uitkering uit het gemeentefonds die ruim € 15 miljoen hoger uitkomt dan opgenomen in de primaire begroting 2025.
- De grondexploitaties leverden in 2025 per saldo een nadelige (meer uitgaven dan inkomsten) kasstroom op van € 2,2 miljoen. Dit is nadeliger dan de geraamde voordelige kasstroom van € 6,1 miljoen in 2025. Dit wordt veroorzaakt door het doorschuiven van de geraamde verkopen in 2025 naar een later moment.
- Financiering; Het bedrag aan aflossingen op langlopende leningen is gelijk aan het bedrag zoals begroot voor 2025, € 8,5 miljoen.
- Het saldo van de uitgaven aan investeringen valt € 16 miljoen hoger uit dan geraamd. Het hoger uitvallen van de investeringen wordt onder andere veroorzaakt door a) een hogere realisatie van de het investeringsprogramma (de realisatiekracht is verbeterd) b) de aankoop van de Emmastraat 2 voor een bedrag van € 2,1 miljoen c) het ophogen van het revolverende fonds t.b.v. duurzaamheid met € 1 miljoen. Dit fonds wordt beheerd door Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse gemeenten (SVn). d) het ophogen van het revolverende Restauratiefonds fonds met € 0,8 miljoen.
- In de begroting 2025 is uitgegaan van een financieringstekort van € 17 miljoen. Het financieringstekort wordt gedekt met het aantrekken van kortlopende en/of langlopende leningen. Het werkelijk financieringstekort in 2025 is uitgekomen op een bedrag van € 19,9 miljoen en is daarmee € 2,9 miljoen hoger dan geraamd.
Voor het inschatten van hoeveel geld we nodig hebben voor investeringen doen we een aanname. Voor 2025 hadden we gedacht dat dit € 30 miljoen zou zijn. In werkelijkheid was het bedrag € 46 miljoen. Dit verschil komt voornamelijk doordat de realisatiekracht van het investeringsprogramma is verbeterd en deels doordat de raad in 2025 beslissingen heeft genomen die we eerst niet hadden meegerekend. Een voorbeeld daarvan is de aankoop van de Emmastraat.
| ||||
Omschrijving | Beginstand | Eindstand | Mutatie | Toelichting |
Rekening Courant BNG Bank | 19,7 | 8,4 | -11,3 | 1 |
Langlopende leningen | 183,7 | 190,2 | 6,5 | 2 |
Kasgeldleningen | 0,0 | 25,0 | 25,0 | 3 |
Schatkistbankieren | -0,1 | -0,4 | -0,3 | 4 |
Totalen | 203,3 | 223,2 | 19,9 | |
Totaal schulden per eind 2025 | - is vordering/ + is tekort | |||
- De schuld in rekening courant bij de BNG Bank is eind 2025 € 11,3 miljoen lager dan begin 2025;
- Gedurende het jaar 2025 is er een bedrag van € 8,5 miljoen afgelost op langlopende leningen en is er één nieuwe langlopende lening van € 15 miljoen aangetrokken;
- Om te voorkomen dat onze kredietfaciliteit bij de BNG Bank zou worden overschreden is er in december 2025 een kasgeldlening van € 25 miljoen aangetrokken;
- Begin 2025 stond er een klein bedrag van € 0,1 miljoen gestald op de rekening bij het Ministerie van Financiën. Eind 2025 staat er nog een bedrag van € 0,4 miljoen gestald bij het Ministerie van Financiën.