In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV), de verslaggevingsregels van gemeenten, wordt onderscheid gemaakt tussen het gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten en het gerealiseerd resultaat. Het gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten bedraagt €5,3 miljoen nadelig over 2025. Per saldo is tussentijds €6,4 miljoen onttrokken aan de reserves, zodat het gerealiseerd resultaat afgerond €1,1 miljoen voordelig bedraagt. Relevant voor het uiteindelijke resultaat is het 'resultaat na bestemming’. Dat is het resultaat na budgetoverhevelingen en aanvullende mutaties reserves, per saldo €4,1 miljoen nadelig. Dit leidt tot een resultaat na voorgestelde resultaatbestemming van €3,1 miljoen nadelig. Aan de raad wordt de resultaatbestemming ter besluit voorgelegd.
In de onderstaande tabel ziet hoe u dit resultaat tot stand is gekomen:
Bedragen x € 1.000 | ||
Financieel resultaat | ||
|---|---|---|
Werkelijke lasten | 417.363 | |
Werkelijke baten | -412.032 | |
Gerealiseerd totaal saldo baten en lasten | 5.331 | |
Stortingen in de reserves | 14.827 | |
Onttrekkingen uit de reserves | -21.219 | |
Mutaties reserves | -6.392 | |
Gerealiseerd resultaat (afgerond) | -1.061 | |
Resultaatbestemming: | ||
Budgetoverhevelingen | 5.335 | |
Mutatie reserve mobiliteitsfonds | 852 | |
Mutatie reserve saldo opvang ontheemden Oekraïne | -31 | |
Mutatie reserve stedelijke ontwikkeling | -2.000 | |
Mutatie reserve vereveningsfonds sociale huurwoningen | 34 | |
Totaal voorgestelde resultaatbestemmingen | 4.190 | |
Resultaat na bestemming | 3.129 | |
- is voordeel/ + is nadeel | ||