Om een duidelijk beeld te krijgen van de beleidsresultaten van de gemeente en om vergelijkingen tussen gemeenten mogelijk te maken, zijn er verplichte beleidsindicatoren opgesteld door het Rijk. Deze indicatoren hebben onder andere betrekking op de bedrijfsvoering en helpen bij het in kaart brengen van de kosten die gepaard gaan met het realiseren van gemeentelijke doelstellingen en opgaven in de stad.
Indicator | Rekening 2023 | Rekening | Gewijzigde | Rekening | Toelichting |
|---|---|---|---|---|---|
Bezetting (excl. college, raad, griffie en rekenkamer) | 703,0 | 770,0 | 810,3 | 810,3 | De vacatureruimte van 20 fte (848- 810) wordt veroorzaakt door onder andere regulier verloop en het niet in alle gevallen snel een vacature kunnen vervullen door krapte op de arbeidsmarkt. Tevens zijn vacatures van het management opengehouden met het oog op het plaatsingsproces in het najaar t.b.v. de nieuwe organisatie. Langer openstaande vacatures worden ingevuld met externe inhuur. |
Formatie (excl. college, raad, griffie en rekenkamer) | 758,0 | 801,0 | 848,0 | 848,0 | Door extra toegekende formatiegelden in de begroting 2025 en in de voorjaarsnota 2025 is de formatie toegenomen. |
Formatie College | 6,0 | 6,0 | 6,0 | 6,0 | Na de gemeenteraadsverkiezingen van 2022 is het aantal wethouders terug gegaan van zes naar vijf full-time wethouders. In het aantal van zes collegeleden zit ook de burgemeester. |
Formatie kosten ambtelijke organisatie | 67.684,0 | 75.208,0 | 81.200,0 | 82.645,0 | In 2025 is een incidentele overschrijding van € 1.445.000. Dit wordt verder toegelicht in onderstaande tabel (Formatie ambtelijke organisatie). |
Inhuur: Exploitatiekosten en (grote) projecten | 11.390,0 | 9.993,0 | 8.065,0 | 14.785,0 | Binnen de exploitatie worden de inhuurkosten veelal ten behoeve van projecten gerealiseerd. Vaak wordt het project niet op deze kostensoort (inhuur) begroot, waardoor een verschil ontstaat op de inhuurkosten. De inhoudelijke verantwoording ten aanzien van het exploitatie budget vindt plaats in de afzonderlijke programma's. |
Inhuur: Formatie ambtelijke organisatie | 8.994,0 | 10.553,0 | -315,0 | 12.028,0 | De inhuurkosten als gevolg van ziekte en openstaande vacatures worden niet begroot, hierdoor ontstaat een groot verschil op de inhuurkosten wat deels gecompenseerd wordt uit het salarisbudget (formatiebudget). |
Kosten college | 1.498,0 | 2.009,0 | 1.343,0 | 1.947,0 | Kosten, inclusief pensioenopbouw en wachtgelden voormalige wethouders. Door een extra toevoeging aan de pensioenvoorziening (voormalig) wethouders als gevolg van de overgang naar ABP waar een hogere dekkingsgraad wordt voorgeschreven, zijn de uitgaven hoger dan begroot. |
Middelen ten behoeve van de raad/griffie/rekenkamer | 1.921,0 | 2.226,0 | 2.349,0 | 2.448,0 | De kosten van de griffie betreffen zowel de personeelslasten van de griffie als het materiële budget van de griffie. De kosten van de Rekenkamer betreffen zowel de personeelslasten als het onderzoeksbudget. Vanwege een openstaande vacature binnen de Griffie, welke tijdelijk is ingevuld middels een ad interim Griffier, zijn de kosten hoger dan begroot. |
Saldo automatisering (saldering baten en lasten) | 9.883,0 | 10.790,0 | 11.290,0 | 11.114,0 | Betreft de totale automatiseringskosten inclusief de personele lasten van het personeel. |
Saldo huisvesting (saldering baten en lasten) | 3.165,0 | 3.588,0 | 3.193,0 | 2.842,0 | Betreft de totale huisvestingslast van de gemeente. De lagere kosten worden deels verklaard door lagere energielasten. |
Toelichting Formatiekosten ambtelijke organisatie
Ten opzichte van de begroting € 81,2 miljoen is er in de jaarrekening 2025 een nadeel van € 1,4 miljoen (afgerond 1,7% van de begroting). Hieronder wordt nader toegelicht dat deze kosten in de begroting en jaarrekening worden doorbelast naar de diverse programma’s / ambities.
Kosten ambtelijke organisatie:
De organisatie stuurt op het totaal van de personele lasten. Hieronder wordt een nadere toelichting geven op de kosten van de ambtelijke organisatie 2025.
- Salariskosten: Door vacatures is er een onderbesteding van € 12 miljoen aan salarissen.
- Inhuur personeel: In de begroting 2025 is een bedrag van € 315.000 opgenomen in verband inkomsten detachering personeel. In de jaarrekening 2025 zijn hier de inhuurkosten verantwoord die worden gemaakt i.v.m. inhuur wegens ziekte en vacatures.
- Overige afdeling-/teamkosten: de overschrijding in de jaarrekening 2025 wordt veroorzaakt door gestegen kosten woon-werkverkeer en advies en onderzoekskosten.
Bedragen x € 1.000 | |||
Categorieën | Begroting | Realisatie | Saldo |
Salariskosten | 80.865 | 69.036 | -11.829 |
Inhuur personeel | -315 | 12.028 | 12.343 |
Overige afdeling-/teamkosten | 593 | 1.483 | 890 |
Overige personele kosten | 57 | 98 | 41 |
Eindtotaal | 81.200 | 82.645 | 1.445 |
Formatie ambtelijke organisatie | ( - = voordeel, zonder teken = nadeel) | ||
Doorbelasting afdeling- en teamkosten per programma:
Bedragen x € 1.000 | |||
Programma omschrijving | Begroting | Realisatie | Restant |
01. Wonen en Leven | 19.658 | 19.857 | 199 |
0.2 Zorg | 11.044 | 10.499 | -545 |
03.Werken | 11.435 | 11.504 | 69 |
04. Bestuur | 33.969 | 35.595 | 1.626 |
05.Financiën en grondexploitaties | 3.255 | 3.351 | 96 |
Eindtotaal | 79.361 | 80.806 | 1.445 |
Begrote en werkelijke kosten op programma niveau | ( - = voordeel, zonder teken = nadeel) | ||
In de diverse programma’s is per ambitie de afwijking terug te vinden op de doorbelasting van personeel. De twee grootste afwijkingen op de programma’s lichten we hieronder toe:
Programma Bestuur:
Binnen het programma Bestuur wordt het nadelige verschil ten opzichte van de begroting op de ambitie
overhead veroorzaakt. Dit wordt grotendeels verklaard door krapte op de arbeidsmarkt en wisselingen van personeel, waardoor met name binnen Communicatie en Financiën & Control inhuur noodzakelijk was om de werkzaamheden te kunnen borgen. De kosten voor inhuur zijn hoger dan de kosten voor vast personeel. Tevens zijn er vooruitlopende op de nieuwe organisatie van 2026 al managers in dienst getreden. Dit zorgt voor tijdelijke extra salarislasten in 2025.
Programma Zorg:
Binnen het programma zorg is met name door vacatures binnen het Sociaal Domein minder doorbelast aan de ambitie Maatwerkvoorziening WMO.