Zoals eerder genoemd, is risicomanagement geen exacte wetenschap, maar gaat het om nadenken en inschatten. Een risicoprofiel is altijd een momentopname en kan veranderen. Op het moment van het opstellen van de jaarrekening 2025 en het risicoprofiel, zijn er verschillende economische en maatschappelijke onzekerheden die in de toekomst mogelijk invloed kunnen hebben op de uitvoering van gemeentelijk beleid. Deze onzekerheden zijn op dit moment nog niet als concrete risico’s te zien en zijn daarom niet meegenomen in de berekening van de benodigde weerstandscapaciteit. De huidige weerstandsfactor van 7,4 laat zien dat er genoeg financiële ruimte is om eventuele aanvullende tegenvallers op te vangen. Hieronder volgt een korte uitleg van de belangrijkste economische en maatschappelijke ontwikkelingen die mogelijk in de toekomst invloed kunnen hebben op de uitvoering van ons beleid.
- Opvang vluchtelingen - Hilversum vangt al bijna 4 jaar vluchtelingen uit Oekraïne op. Het uitgangspunt van Hilversum is dat het Rijk de kosten die gemaakt wordt door gemeenten integraal vergoedt. De huurovereenkomst van de gemeentelijke opvanglocatie Philipsweg loopt tot 1 november 2027 en een verdere verlenging is niet mogelijk, omdat dit een ontwikkellocatie betreft. Voor de vervanging van de opvanglocatie aan de Anton Philipsweg zijn wij al geruime tijd op zoek naar een andere locatie. Op 24 december 2025 hebben we het pand aan de Emmastraat 15 aangekocht en na een verbouwing kunnen hier 52 Oekraïense vluchtelingen worden opgevangen. Om tijdig de overige bewoners van de Philipsweg en hotel Ravel te huisvesten zijn we al geruime tijd op zoek naar een vervangende locatie. Het blijft een uitdaging om dit voor elkaar te krijgen gezien de beperkte, ruimtelijke mogelijkheden voor het realiseren van opvangplekken in Hilversum. Vanuit het Rijk liggen er plannen voor de periode na het vervallen van de Europese Richtlijn Tijdelijke Bescherming (RTB) per 4 maart 2027 voor Oekraïense ontheemden. Daarbij is het plan om Oekraïense ontheemden een tijdelijke verblijfsvergunning te geven voor 3 jaar en het verblijf zoveel mogelijk te normaliseren in plaats van de huidige regelingen en opvang. Vanwege de kabinetswisseling liggen er nog geen definitief uitgewerkte plannen. Het Rijk werkt ook aan een nieuwe bekostigingsregeling voor de opvang en huisvesting van Oekraïense ontheemden. Het Rijk verwacht hierover bij de Voorjaarsnota meer duidelijkheid te kunnen geven aan gemeenten. Tot die tijd is het nog niet definitief duidelijk wat de uitwerking van deze regeling voor Hilversum betekent. De verwachting is dat het Rijk de kosten voor opvang van Oekraïense ontheemden volledig zal blijven vergoeden. Daarom wordt dit niet als een financieel risico opgenomen in de risicoparagraaf. Naast de opvang van Oekraïense vluchtelingen staat ook de reguliere asielopvang onder druk, omdat de opvangcapaciteit van het Centraal Orgaan Opvang Asielzoekers (COA) onvoldoende is. Hilversum voldoet nog niet aan de Spreidingswet. Er is één noodopvanglocatie en er wordt hard gewerkt om aan de taakstelling op basis van de Spreidingswet te kunnen voldoen. Op dit moment zijn de kosten voor Hilversum beheersbaar. Daarom wordt asielopvang niet als financieel risico opgenomen in de risicoparagraaf.
- Samenvoeging met de gemeente Wijdemeren – De gemeente Wijdemeren wordt vanaf 1 januari 2027 samengevoegd met Hilversum. Ter voorbereiding op deze samenvoeging, heeft er op 1 januari 2026 eerst een ambtelijke fusie plaatsgevonden. Hoewel de samenvoeging veel kansen biedt, zijn er ook uitdagingen en financiële gevolgen. Het Rijk stelt vanaf 2026 gedurende vijf jaar extra geld beschikbaar om de fusie mogelijk te maken, daarnaast is de reserve voor de fusie opgehoogd. Op dit moment wordt verwacht dat dit bedrag (ruim) voldoende zal zijn. De begroting en verantwoording van de lasten en baten van de herindeling wordt ondergebracht in de reguliere P&C cyclus. Daarom is dit risico of deze kans niet financieel opgenomen in het huidige risicoprofiel.
- Project Flexwoningen - De gemeente Hilversum werkt samen met woningcorporaties om flexibele woningen te plaatsen die maximaal 15 jaar op één locatie blijven. Na deze periode moeten de woningen mogelijk verplaatst worden. Als verplaatsing niet mogelijk is, leidt dit tot een volledig afschrijvingsverlies voor de woningcorporaties. De overheid dekt 60% van dit risico, de gemeente 25%, en de woningcorporatie de resterende 15% en de verplaatsingskosten. Indien de woningen na 15 jaar worden verplaatst, vervalt het risico voor de gemeente. Wij verwachten dat dit realiseerbaar is. Om deze reden is dit project nu niet als financieel risico opgenomen in de risicoparagraaf.
- Inflatieontwikkeling – De inflatie was de afgelopen jaren hoog en dat heeft geleid tot een sterke stijging van de lonen en prijzen. In 2025 is de stijging geleidelijk afgenomen, maar toch is de inflatie nog steeds relatief hoog. Hoewel de huidige inflatieverwachtingen in de begroting zijn verwerkt, blijft inflatie een onzekere factor. In de toekomst kan aanpassing van de begroting noodzakelijk zijn om loon- en prijsstijgingen op te vangen.
- Geopolitieke ontwikkelingen – De huidige geopolitieke ontwikkelingen ten tijde van het opstellen van de jaarrekening 2025 zorgen voor onzekerheid op internationale markten. Dit vertaalt zich onder meer in schommelingen in grondstofprijzen, verstoringen in toeleveringsketens en volatiliteit op de energiemarkt. De effecten zijn nog niet meegenomen in huidig risicoprofiel, maar worden gemonitord en meegenomen wanneer daar noodzaak voor is.