Gemeenschappelijke regeling
Omgevingsdienst Flevoland & Gooi en Vechtstreek
Omgevingsdienst Flevoland & Gooi en Vechtstreek
Bestuurlijke deelname van de gemeente
De wethouder met vergunningverlening en handhaving in portefeuille heeft zitting in het algemeen bestuur van de Omgevingsdienst Flevoland & Gooi en Vechtstreek (OFGV). De verdeling van de stemmen wordt bepaald aan de hand van de jaarcijfers van het voorafgaande jaar. Het stempercentage in 2025 is gebaseerd op de totale bijdrage in 2024 en is 4,19%. In 2024 was het stempercentage 4,19%.
Partners
De provincies Flevoland en Noord-Holland, en de gemeenten Almere, Blaricum, Dronten, Gooise Meren, Huizen, Laren, Lelystad, Noordoostpolder, Urk, Wijdemeren, Zeewolde.
Doel en openbaar belang
De OFGV verricht voor de gemeente taken op het gebied van milieu. Dit zijn een aantal door het rijk verplichte zogenoemde basistaken en niet verplichte zogenoemde plustaken. Waaronder het verlenen van omgevingsvergunningen milieu, afhandelen van meldingen en klachten, toezicht houden en handhaven. Verder kan de OFGV adviserende, ondersteunende en uitvoerende werkzaamheden verrichten op het gebied van de fysieke leefomgeving. Ook verzorgt de OFGV de uitvoering van programma’s en projecten voor de deelnemers, waaronder het leveren van milieutechnische kennis en het uitvoeren van onderzoek en metingen.
2024
2025
Financiële belang van de gemeente
€788.150
€ 1.179.326
Financieel resultaat van de verbonden partij
€144.368
€ 14.882
Toelichting
Het financieel resultaat is het voorlopig rekeningresultaat 2025. Deze cijfers zijn voorlopig en zijn ambtelijk gecommuniceerd. De definitieve jaarstukken worden op 26 juni 2026 door het Algemeen Bestuur vastgesteld. Het Algemeen Bestuurd neemt een besluit over de bestemming van het rekeningresultaat op 13 november 2026.
Stand per 31-12-2024
Stand per 31-12-2025
Eigen vermogen van de verbonden partij
€2,8 miljoen
€ 2,0 miljoen
Vreemd vermogen van de verbonden partij
€3,7 miljoen
€ 3,1 miljoen
Toelichting
Het rekeningresultaat is positief. Er kan nog geen toelichting worden gegeven op het positieve rekeningresultaat en de mutaties in het eigen vermogen en vreemd vermogen, omdat er nog geen voorlopige stukken beschikbaar zijn.
Ontwikkelingen
OFGV zal zich de komende jaren sterk gaan ontwikkelen. Deze ontwikkelopgave komt voort uit het Interbestuurlijk programma Versterking VTH-stelsel en het opvolgen van de in 2022 uitgevoerde visitaties. Ook heeft het bestuur aan de nieuwe directeur van de OFGV de opdracht meegegeven om te komen tot een toekomstbestendige dienst. Vanaf 2025 zijn vanuit Hilversum alle basistaken en overige VTH-milieutaken belegd bij OFGV, hiervoor is een aangepaste begrotingswijziging geweest. Daarnaast geldt voor de collectieve basistaken dat OFGV deze nog niet of nog niet alle op het juiste kwaliteitsniveau uitvoert. Het doel van deze ontwikkelingen is een nabije, hoogwaardige en robuuste omgevingsdienst te creëren.
Risico's
De OFGV onderscheidt operationele, tactische en strategische risico's. Risico's met een ingeschatte waarde van €50.000 en hoger worden benoemd en opgenomen in een risicoregister. Een voorbeeld van de genoemde risico’s zijn; indexering, ontwikkelingen op de arbeidsmarkt en taakverandering n.a.v. omgevingswet.
Programma
1. Wonen en leven
Website
Archief Gooi en Vechtstreek
Archief Gooi en Vechtstreek
Bestuurlijke deelname van de gemeente
De statutaire vestigingsplaats is Hilversum. De deelnemers aan deze regeling; de publieke rechtspersonen Blaricum, Gooise Meren, Hilversum, Huizen, Laren, Wijdemeren, Veiligheidsregio Gooi- en Vechtstreek en de Regio Gooi- en Vechtstreek hebben besloten tot het aangaan van een gemeenschappelijke regeling als bedoeld in artikel 8 lid 4 van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr), ten behoeve van de instandhouding van een Archief Gooi en Vechtstreek.
Partners
De gemeenten Blaricum, Gooise Meren, Huizen, Laren, Wijdemeren, de Veiligheidsregio Gooi- en Vechtstreek en de Regio Gooi en Vechtstreek.
Doel en openbaar belang
Met ingang van 1 januari 2024 is deze gemeenschappelijke regeling getroffen met het doel de belangen van de gemeenten en de regio’s in het samenwerkingsgebied bij alle aangelegenheden betreffende de archiefbescheiden, collecties, individuele documenten en dergelijke die berusten in de gemeentelijke archiefbewaarplaats van de gemeenten in gezamenlijkheid te behartigen
Alsmede het vervullen van de functie van regionaal kennis- en informatiecentrum op het gebied van de lokale en regionale geschiedenis door het opbouwen en beheren van een zo breed mogelijke collectie (regionaal) historische bronnen welke door haar op een zo actief mogelijke wijze beschikbaar wordt gesteld voor een breed publiek.
2024
2025
Financiële belang van de gemeente
€ 611.000
€ 628.000
Financieel resultaat van de verbonden partij
€ 0
€ 0
Toelichting
Betreft het aandeel van de Gemeente Hilversum gebaseerd op circa 100.000 inwoners.
Stand per 31-12-2024
Stand per 31-12-2025
Eigen vermogen van de verbonden partij
€ 1,6 miljoen
€ 1,7 miljoen
Vreemd vermogen van de verbonden partij
€ 0
€ 0
Toelichting
Het Archief Gooi en Vechtstreek is per 01-01-2024 gestart. Van alle deelnemende partijen wordt een bijdrage gevraagd voor het Archief Gooi en Vechtstreek op basis van het aantal inwoners.
Ontwikkelingen
Vanaf 2022 is er intensief gewerkt aan het in kaart brengen van financiële, personele en juridische gevolgen. Dit heeft geresulteerd in de Gemeenschappelijke Regeling (GR) Archief Gooi en Vechtstreek. Het jaar 2025 is het tweede jaar geweest voor het Archief en de GR. Het E-depot zal doorontwikkeld blijven worden en ook is er ruimte voor de doorontwikkeling van digitalisering. In 2027 zal er een evaluatie plaatsvinden van de Archiefdienst. De uitkomst van deze evaluatie kan aanleiding zijn om gemaakte keuzes te herzien of aanvullende keuzes te maken.
Risico's
Er is nog geen rekening gehouden met eventueel te behalen efficiency voordelen in de toekomst, in de komende jaren zal daar aandacht aan besteed worden.
Programma
1. Wonen en leven
Website
www.archiefgooienvechtstreek.nl
Werkvoorzieningsschap Tomingroep
Werkvoorzieningsschap Tomingroep
Bestuurlijke deelname van de gemeente
Namens Hilversum zit portefeuillehouder Heller in het Algemeen Bestuur (AB). Op grond van de Gemeenschappelijke Regeling Tomingroep worden op basis van het voortschrijdend tienjaars-gemiddelde aandeel van de deelnemende gemeenten in het aantal SW-medewerkers bij Tomingroep de onderstaande zaken bepaald:
- het aandeel in het eigen vermogen;
- een eventuele dividenduitkering of verliescompensatie;
- de stemverhouding in bestuursvergaderingen van het Schap.
Voor Hilversum is het voor 2024 vastgestelde aandeel 32,9 % (vastgesteld door AB Tomin op 28 maart 2025).
Partners
De gemeenten Almere, Blaricum, Eemnes, Gooise Meren, Huizen, Laren, Wijdemeren.
Doel en openbaar belang
Het Werkvoorzieningsschap voert namens de deelnemende gemeenten taken uit in het kader van de ‘oude’ Wet Sociale Werkvoorziening (Wsw) die gericht zijn op het aanbieden van aangepast werk aan mensen met een arbeidsbeperking.
2024
2025
Financiële belang van de gemeente
€ 7,8 miljoen
€ 7,7 miljoen
Financieel resultaat van de verbonden partij
€ 2,7 miljoen
€ 0 miljoen na reserve mutaties en € -1,2 miljoen voor reserve mutaties
Toelichting
De jaarlijkse bijdrage is de rijksbijdrage WSW die Hilversum via de algemene uitkering ontvangt en doorzet naar het werkvoorzieningsschap. Het Schap heeft een 100% deelneming in Tomingroep BV. Het Schap en de BV hebben een meerjarige samenwerkingsovereenkomst afgesloten. In deze overeenkomst garandeert de BV aan het Schap een nulresultaat, en verklaart het Schap dat de Wsw-medewerkers bij de BV worden gedetacheerd. Het nulresultaat houdt in dat een negatief resultaat bij het Schap wordt gecompenseerd door een garantietoekenning door de BV. Het uiteindelijke resultaat van het Schap is daarmee in elk rekeningjaar minimaal € 0.
In 2023: positief resultaat € 3,2 miljoen.
In 2024: negatief resultaat van € 0,3 miljoen voor mutaties reserves en € 2,6 miljoen positief na mutaties reserves.
In 2025: Resultaat € 0 miljoen na mutaties reserves en € 1,2 miljoen negatief voor reserve mutaties.
Het financieel belang van Hilversum in 2025 is 32,9% (2023 en 2024: 32,4%) is gebaseerd op het tienjaars voortschrijdende gemiddelde SW-aandeel, zoals dat door Algemeen Bestuur van Werkvoorzieningsschap Tomingroep is vastgesteld. Het financieel belang in 2024 en 2025 is gebaseerd op de in de Hilversumse jaarstukken 2024 en de concept begroting 2025.
Het resultaat van de verbonden partij 2024 is gebaseerd op de jaarstukken 2024 van werkvoorzieningsschap Tomingroep. Het resultaat van de verbonden partij 2025 is gebaseerd op de begroting 2025.
Stand per 31-12-2024
Stand per 31-12-2025
Eigen vermogen van de verbonden partij
€ 10,1 miljoen
€ 11,8 miljoen
Vreemd vermogen van de verbonden partij
€ 4,1 miljoen
€ 0,7 miljoen
Toelichting
De cijfers 2024 zijn gebaseerd op de jaarstukken 2024 van Werkvoorzieningsschap Tomingroep. De cijfers 2025 zijn gebaseerd op de begroting 2025 van Werkvoorzieningsschap Tomingroep.
Ontwikkelingen
De primaire taak van het Werkvoorzieningsschap is het zo goed mogelijk uitvoeren van de sociale werkvoorziening (Wsw). Sinds de invoering van de Participatiewet in 2015 is de instroom in de Wsw afgesloten en neemt het zittend Wsw-bestand jaarlijks af, evenals de daarmee samenhangende rijksbijdrage. Als gevolg hiervan is de uitvoering van de Wsw in de loop der jaren structureel onder druk komen te staan, doordat schaalvoordelen zijn weggevallen en de beschikbare expertise binnen afbouwende sociale werkbedrijven geleidelijk is verminderd.
Tegen deze achtergrond is in de periode na 2015 onderzocht of Tomingroep, naast haar primaire rol als uitvoerder van de Wsw, ook een bredere functie zou kunnen vervullen als arbeidsontwikkelinstrument voor andere doelgroepen. Door uiteenlopende beleidskeuzes van de deelnemende gemeenten bleek het echter lastig om deze inzet op een consistente en duurzame wijze vorm te geven. Vanaf 2017 is daarom gekozen voor een model van vrijwillige inkoop. In het verlengde daarvan is in 2019 besloten eventuele positieve resultaten niet langer als dividend uit te keren aan de deelnemende gemeenten, maar deze in te zetten voor de ontwikkeling van nieuwe werkgelegenheidsprojecten. Sinds dat moment is geen dividend meer gerealiseerd.
Vanaf 2019 laat Tomingroep BV structureel negatieve financiële resultaten zien. Tot en met 2023 konden deze verliezen nog worden opgevangen binnen het eigen vermogen van de BV, maar gaandeweg werd duidelijk dat deze ruimte onvoldoende was om de aanhoudende druk op de exploitatie blijvend te absorberen. Met ingang van 2024 zijn daarom structurele exploitatiebijdragen vanuit het werkvoorzieningsschap noodzakelijk geworden. Daarmee is niet alleen de financiële positie van de BV verder verzwakt, maar is ook de beschikbare financiële ruimte binnen de gemeenschappelijke regeling zelf beperkter geworden.In de loop van 2025 is vastgesteld dat Tomingroep BV daarnaast te maken had met oplopende liquiditeitsdruk. In samenwerking met de deelnemende gemeenten zijn maatregelen getroffen die gericht waren op het stabiliseren van de liquiditeitspositie binnen de bestaande financiële kaders. Daarbij is ingezet op het tijdig bevoorschotten van de Wsw-bijdrage, het versnellen van facturatie en betaling van verrichte werkzaamheden en het beperken van de onderhanden-werkpositie. Tevens is het investeringsprogramma kritisch herijkt. Deze maatregelen hebben ertoe geleid dat acute liquiditeitsproblemen in 2025 zijn voorkomen en dat de liquiditeitspositie per ultimo 2025 beheersbaar is gebleven, waardoor de bedrijfsvoering in het verslagjaar kon worden gecontinueerd.
Risico's
De gemeenten zetten de in de Algemene Uitkering ontvangen Wsw-bijdrage (rijkssubsidie Wsw) door naar het Schap. Doordat het Wsw-bestand afneemt, stijgen de kosten relatief door het ontbreken van schaalvoordelen. De strategienota ging uit van plaatsing P-wetters en groei van de onderneming. Dit is niet rendabel gebleken omdat P-wetters relatief duur zijn (zonder marktconforme begeleidingsvergoeding) en omdat voor het extra werk relatief dure inhuur ingezet moest worden. De nadelen konden worden opgevangen omdat de Tomingroep (in relatie tot andere SW-bedrijven in het land) een uitzonderlijk grote buffer had, namelijk het gezamenlijk eigen vermogen van het Schap en de BV. Het eigen vermogen loopt nu echter snel terug en is in de afgelopen jaren tijd fors gedaald. De gemeente is 100% risicodrager voor haar aandeel (= het aantal werkdagen van de in de gemeente Hilversum wonende werknemers).
Programma
3. Werken
Website
Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek
Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek
Bestuurlijke deelname van de gemeente
Statutaire vestigingsplaats is Hilversum. Het algemeen bestuur bestaat uit de burgemeesters van de deelnemende gemeenten. De burgemeester van Hilversum maakt deel uit van en is voorzitter van het dagelijks en het algemeen bestuur. Het bestuur beslist bij meerderheid van stemmen. Hilversum heeft 1 van de 6 stemmen in het algemeen bestuur.
Partners
De gemeenten Blaricum, Gooise Meren, Huizen, Laren, Wijdemeren.
Doel en openbaar belang
De taken en verantwoordelijkheden van de veiligheidsregio zijn vastgelegd in de Wet veiligheidsregio’s (Wvr). In hoofdlijnen zijn dat conform artikel 10 Wvr:
a. het inventariseren van risico’s van branden, rampen en crises;
b. het adviseren van het bevoegd gezag over risico’s van branden, rampen en crises in de bij of krachtens de wet aangewezen gevallen alsmede in de gevallen die in het beleidsplan zijn bepaald;
c. het adviseren van het college van burgemeester en wethouders over de taak, bedoeld in artikel 3, eerste lid;
d. het voorbereiden op de bestrijding van branden en het organiseren van de rampenbestrijding en de crisisbeheersing. Deze taken worden gezamenlijk uitgevoerd door de brandweer, politie, GHOR en Bevolkingszorg;
e. het instellen en in stand houden van een brandweer;
f. het instellen en in stand houden van een Geneeskundige hulpverleningsorganisatie in de regio (GHOR). De GHOR coördineert de inzet van geneeskundige diensten tijdens rampen en grote ongevallen;
g. het voorzien in de meldkamerfunctie;
h. het aanschaffen en beheren van gemeenschappelijk materieel;
i. het inrichten en in stand houden van de informatievoorziening binnen de diensten van de veiligheidsregio en tussen deze diensten en de andere diensten en organisaties die betrokken zijn bij de onder d, e, f, en g genoemde taken.2024
2025
Financiële belang van de gemeente
€ 9,8 miljoen
€ 9,9 miljoen
Financieel resultaat van de verbonden partij
€ 1.445.984
€ 134.091
Toelichting
Het financiële belang 2025 is gebaseerd op betaalde bijdrages aan de VRGV.
Het financieel resultaat 2025 is gebaseerd op de conceptjaarstukken 2025 van de
Veiligheidsregio. Het financieel resultaat 2024 is gebaseerd op de jaarstukken 2024.
Van de totale gemeentelijke bijdrage aan de Veiligheidsregio draagt gemeente
Hilversum in 2025 circa 41% van de kosten. Voor 2025 bestaat dit uit de volgende
bedragen: Algemene bijdrage voor de Veiligheidsregio € 9,4 miljoen, Bijdrage
Bevolkingszorg € 157.000, Bijdrage huisvesting € 358.000).Stand per 31-12-2024
Stand per 31-12-2025
Eigen vermogen van de verbonden partij
€ 7,3 miljoen
€ 6,0 miljoen
Vreemd vermogen van de verbonden partij
€ 28,8 miljoen
€ 29,8 miljoen
Toelichting
De cijfers zijn gebaseerd op de concept-jaarstukken 2025 van de Veiligheidsregio.
Ontwikkelingen
In 2024 is de coördinerende verantwoordelijkheid voor de opvang van ontheemden uit Oekraïne van het bestuur van Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek naar Regio Gooi en Vechtstreek verschoven. In 2024 heeft de Veiligheidsregio aan grote onderwerpen gewerkt zoals: wendbare organisatie, toekomstbestendige brandweerzorg, de toekomstbestendige crisisbeheersing, veilige leefomgeving en de doorontwikkeling naar Meldkamer Midden-Nederland waarvan de migratie in 2025 plaatsvindt naar Hilversum.
Toekomstbestendige brandweerzorg en crisisbeheersing:
De brandweer moet meebewegen met alle ontwikkelingen om de stevige positie in de samenleving blijvend te kunnen vervullen. Voor beiden regio’s is de aandacht gericht op: klimaatbestendig optreden, bekwaam zijn in de energietransitie en een brandweerpost als steunpunt in de samenleving. Het Rijk heeft structureel extra geld beschikbaar gesteld om de crisisbeheersing en de daaraan gerelateerde informatievoorziening te versterken. De samenwerkende Veiligheidsregio’s Gooi en Vechtstreek en Flevoland dienen in 2030 aan de, door het Rijk opgestelde, landelijke agenda crisisbeheersing te voldoen. Om dit doel te bereiken is het Programma Versterking crisisbeheersing en veiligheidsregio’s opgestart.Wendbare organisatie met een veilige leefomgeving:
De samenwerkende veiligheidsregio’s zijn een wendbare organisatie die mee beweegt op ontwikkelingen die spelen in de maatschappij. De veiligheidsregio’s hebben oog voor goed werkgeverschap, flexibiliteit en een solide informatievoorziening. Als samenwerkende veiligheidsregio’s zetten de Veiligheidsregio’s zich in voor een (fysiek) veilige leefomgeving in Gooi en Vechtstreek en Flevoland.Risico's
In de programmabegroting 2025 noemt de VRGV als grootste twee risico's:
Verplichtend karakter brandweerpersoneel (voorheen: Taakdifferentiatie brandweerpersoneel): In december 2019 is een voorlopig besluit genomen in het Veiligheidsberaad om taakdifferentiatie tussen beroepsmedewerkers en vrijwilligers nader uit te werken. Daarbij gaat het er om dat objectief vastgesteld kan worden dat er verschil is tussen een vrijwilliger en een beroepsbrandweer. Te denken valt aan differentiatie in de zwaarte van de opleiding, het uitvoeren van specialismen en belasting in tijd en beschikbaarheid. Besluitvorming hierover is al diverse keren uitgesteld. Het financiële risico is voor het gehele land fors, maar met name voor de veiligheidsregio’s die voor een groot deel drijven op vrijwilligheid. Gelet op de eerste aannames blijkt dat er bij VRGV een minimaal risico is van € 2 miljoen per jaar. Het standpunt van de veiligheidsregio’s is dat de extra kosten door het verplichtend karakter volledig door het ministerie van Justitie en Veiligheid gecompenseerd moeten worden. Doordat de verdeling van de rijksmiddelen op dit moment ongewis is loopt VRGV een financieel risico. We gaan ervan uit dat in 2025 meer duidelijk wordt hoe de financiële dekking inzake het verplichtend karakter vorm zal krijgen. Het financieel risico schatten we in op 30% van de extra kosten. Over twee jaar gerekend is het financieel risico € 1,2 miljoen.
Meldplicht Datalekken: Vanuit de Wet bescherming persoonsgegevens zijn organisaties waar een datalek zich voordoet verplicht dit binnen 72 uur te melden bij de Autoriteit Persoonsgegevens. Daarbij gaat het om een datalek waarbij gevoelige informatie op straat kan komen te liggen. Doet men dit niet, dan kan de Autoriteit Persoonsgegevens een boete opleggen van maximaal € 900.000.
Programma
4. Bestuur
Website
Regio Gooi en Vechtstreek
Regio Gooi en Vechtstreek
Bestuurlijke deelname van de gemeente
De gemeenschappelijke regeling wordt iedere 2 jaar geactualiseerd. De laatste keer was 6 maart 2024. Vastgesteld is dat Hilversum 17% van de stemmen heeft (op basis van ieder lid heeft een gelijke stem), burgemeester Van den Top is benoemd tot voorzitter van het algemeen bestuur. Wethouder Van Voorden is namens Hilversum lid van het algemeen bestuur.
De gemeente Eemnes heeft enkel stemrecht voor die onderwerpen die haar aangaat. In die gevallen is het stemrecht van de gemeenten ieder 14%.Partners
Gemeenten Blaricum, Gooise Meren, Huizen, Laren, Wijdemeren en op specifieke taken ook gemeente Eemnes.
Doel en openbaar belang
De gemeenschappelijke regeling stelt hierover het volgende: Doel is de wenselijk geachte samenwerking tussen de gemeenten in Gooi en Vechtstreek en Eemnes zodanig vorm te geven dat de aan de Regio GV opgedragen taken doelmatig en doeltreffend worden uitgevoerd met behoud van de regie van de gemeenten onder waarborging van de betrokkenheid van gemeenteraden bij de regionale samenwerking.
2024
2025
Financiële belang van de gemeente
€ 44,4 miljoen
€ 48,4 miljoen
Financieel resultaat van de verbonden partij
€ 1,5 miljoen
€ 0,9 miljoen
Toelichting
De cijfers zijn gebaseerd op de voorlopige jaarstukken 2025. Op basis hiervan kan worden gesteld dat op een totaal van lasten van € 117 miljoen er een positief resultaat van € 908.527 is gerealiseerd, wat overeenkomt met 0,78% van het lastentotaal.
Volgend hierop wordt een voorstel gedaan ten aanzien van het muteren van reserves die nog niet in de begroting zijn meegenomen. Wanneer mutaties aan een reserve niet in de begroting of een begrotingswijziging zijn opgenomen, is het een bevoegdheid van het algemeen bestuur om in te stemmen met deze mutaties.
De verwachting is dat na de mutatie van voorgelegde reserves en reserves met een verplichtend karakter er een voordelig resultaat van € 302.135 zal zijn om te restitueren aan de gemeenten.
Stand per 31-12-2024
Stand per 31-12-2025
Eigen vermogen van de verbonden partij
€ 17,7 miljoen
€ 14,1 miljoen
Vreemd vermogen van de verbonden partij
€ 48,9 miljoen
€ 42,7 miljoen
Toelichting
Het eigen vermogen is in 2025 € 2,6 miljoen afgenomen. Dit kan worden toegeschreven aan € 3,0 miljoen aan onttrekkingen uit bestemmingsreserves. De twee voornaamste onttrekkingen zijn € 1,1 miljoen voor het uitvoeringsprogramma Sociaal Domein en € 1,0 miljoen voor Organisatie en Ontwikkeling.
De afname van € 6,2 miljoen in het vreemd vermogen in 2025 is voor € 3,3 miljoen aan aflossingen op vaste schulden met een rente-typische looptijd van langer dan één jaar en voor € 2,4 miljoen aan aflossingen op schulden met een looptijd korter dan één jaar.
Ontwikkelingen
Het eerder verwachte financieel “ravijnjaar” is opgeschoven naar 2028. Daarmee ontstaat ruimte om niet vanuit urgentie, maar vanuit gezamenlijke richting en inhoudelijke afwegingen tot keuzes te komen.
In 2026 vinden gemeenteraadsverkiezingen plaats in alle regiogemeenten en in 2027 in Hilversum en Wijdemeren. Daarmee zullen een nieuw Algemeen Bestuur en Dagelijks Bestuur aantreden. Dat maakt 2026 en 2027 tot jaren waarin bestuurlijke heroriëntatie en continuïteit tegelijk nodig zijn: helderheid in de opgaven die we samen binnen Regio GV willen dragen/ beleggen en ruimte voor nieuwe accenten en politieke ambities. Daarbij gaat het om financiële scenario’s vanuit het traject Ombuigingen, maar nadrukkelijk ook om het gesprek over de kracht, betekenis en legitimiteit van regionale samenwerking. Dit krijgt zijn beslag in de nieuwe Regionale Samenwerkingsagenda.
Risico's
De financiële risico’s van de Regio GV zijn opgenomen in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing van de jaarrekening van de Regio. Op basis van deze geïdentificeerde risico’s is het weerstandsvermogen met 1,2 beoordeeld als voldoende.
Programma
4. Bestuur
Website
Vennootschap of Coöperatie
Coöperatie Parkeerservice U.A.
Coöperatie Parkeerservice U.A.
Bestuurlijke deelname van de gemeente
Hilversum is 1 van de 14 leden in de Algemene Leden Vergadering (ALV) en heeft daar 1 stem. Portefeuillehouder Bereikbaarheid en Parkeren neemt deel aan de ALV.
Partners
Gemeenten Alphen aan den Rijn, Amersfoort, Barneveld, Bergen (NH), Gouda, Hoogeveen, Lelystad, Nieuwegein, Nijkerk, Woerden, Zandvoort en Zeist, en Parkeren Amersfoort B.V.
Doel en openbaar belang
- De Coöperatie heeft ten doel het bewerkstelligen van samenwerking tussen de Coöperatie en haar Leden op het werkgebied van de Coöperatie en het voorzien in de stoffelijke behoeften van de Leden van de Coöperatie door het sluiten van overeenkomsten van opdracht met de Leden ter zake van het bedrijf dat door de Coöperatie wordt uitgeoefend ten behoeve van de Leden op het gebied van het adviseren en leveren van diensten ter zake van garagebeheer, straatparkeerbeheer en straatparkeerhandhaving in het geografisch werkgebied van de Leden.
- Als nevendoel kan de Coöperatie andere belangen op het gebied van parkeren van haar Leden behartigen.
2024
2025
Financiële belang van de gemeente
€ 2,0 miljoen
€ 2,8 miljoen
Financieel resultaat van de verbonden partij
€ 661.000
€ n.n.b.
Toelichting
De jaarlijkse bijdrage is op basis van afgenomen producten en diensten door Hilversum aan de Coöperatie en de jaarlijkse begroting van de Coöperatie. De cijfers van 2024 zijn gebaseerd op de jaarstukken 2024, gepubliceerd in mei 2025. Dit zijn tevens de laatst gepubliceerde cijfers. De bijdrage is opgenomen in de Uitvoeringsovereenkomst, deze wordt vooraf opgemaakt en is voor 2025 hier wel opgenomen.
Het positieve resultaat in 2024 is in grote lijnen het gevolg van positieve ontwikkeling, zoals de volumestijging van de afname van de producten en diensten door o.a. gebiedsuitbreidingen als ook omzet bij niet-leden.
Stand per 31-12-2024
Stand per 31-12-2025
Eigen vermogen van de verbonden partij
€ 2,8 miljoen
€ n.n.b.
Vreemd vermogen van de verbonden partij
€ 7 miljoen
€ n.n.b.
Toelichting
De cijfers van 2024 zijn gebaseerd op de jaarstukken 2024, dit zijn tevens de laatst beschikbare cijfers. De jaarstukken 2025 worden medio mei 2026 verwacht.
Ontwikkelingen
In 2025 is er samen met Coöperatie ParkeerService gewerkt aan de uitvoering van het parkeerbeleid. In 2025 is bijvoorbeeld de scanauto geïmplementeerd. Coöperatie ParkeerService voert onder andere met de scanauto de parkeerhandhaving uit. Daarnaast is 2025 de uitgifte van ontheffingen voor het kernwinkelgebied belegd bij Coöperatie ParkeerService. Binnen Coöperatie ParkeerService zelf hebben er geen grote ontwikkelingen plaatsgevonden in 2025.
Risico's
Door de gekozen rechtsvorm van Coöperatie met Uitgesloten Aansprakelijkheid is er geen verhaalsrecht op de leden voor de schulden en tekorten van de coöperatie. Hilversum betaalt de jaarlijkse bijdrage in vier termijnen, dus bij een eventueel faillissement is Hilversum maximaal een kwart van de jaarlijkse bijdrage kwijt. De Coöperatie werkt aan de financiële continuïteit. Mede door de in 2018 ingezette transitie zijn risico’s beter afgedekt en worden kosten beter doorbelast aan de leden. Het financiële risico is daardoor beperkt.
Programma
3. Werken
Website
Regionale Ontwikkelingsmaatschappij Regio Utrecht BV
Regionale Ontwikkelingsmaatschappij Regio Utrecht BV
Bestuurlijke deelname van de gemeente
De gemeente heeft als aandeelhouder, in de persoon van de wethouder Economie, in de Algemene vergadering van Aandeelhouders (AVA), de mogelijkheid om richting te geven aan de werking van de ROM. De bevoegdheden van de AVA zijn onder andere het benoemen van de Raad van Commissarissen (RVC), het benoemen van directie en investeringscomité op voordracht van de RvC, het vaststellen van het investeringsreglement, en het besluiten over statuten, uitgifte van aandelen en tussentijdse uitkeringen. De governance is zo ingericht dat er geen belangenverstrengeling kan ontstaan. De sturingsmogelijkheid van de Raad is dan ook op afstand.
Partners
De gemeenten Utrecht en Amersfoort, de provincie Utrecht, de Universiteit van Utrecht en het Universitair Medisch Centrum Utrecht, en het Ministerie van EZK.
Doel en openbaar belang
De ROM Regio Utrecht BV versterkt de economische structuur van de Regio Utrecht en richt zich hierbij op de thema’s uit de Regionaal Economische Agenda; toekomstbestendige leefomgeving, gezonde mensen en digitalisering. Door ondersteuning van het bedrijfsleven en het ecosysteem wordt het innovatieve vermogen van de regio versterkt en via deze weg de welvaart en het welzijn blijvend vergroot. Zij sluit aan op de activiteiten van de Economic Board Utrecht waar bedrijfsleven, kennisinstellingen en overheden elkaar vinden in het aanpakken van maatschappelijke vraagstukken. Haar activiteiten passen in de in 2022 vastgestelde meerjarenstrategie. De ROM Regio Utrecht BV is het antwoord op een aantal uitdagingen:
- Het creëren van een aanspreekpunt in de regio om cofinanciering te krijgen vanuit Invest-NL in het oplossen van maatschappelijke vraagstukken. Oplossingen die vaak een moeilijk financierbare top kennen;
- De Regio Utrecht beschikt over een zeer bescheiden omvang aan stimuleringsinstrumenten voor het MKB. Er is weinig effectieve business development capaciteit om innovatie bij het bedrijfsleven en daarmee steun bij het oplossen van maatschappelijke vraagstukken tot stand te brengen. De ROM beschikt over business development capaciteit waardoor bedrijven sneller in staat zijn om hun product door te ontwikkelen en op te schalen;
- De ROM gaat via diverse fondsen voorzien in een op dit moment niet in te vullen behoefte naar kapitaal bij het innovatieve bedrijfsleven;
- De versterking van de inzet op internationalisering van het bedrijfsleven door bundeling van capaciteit binnen de tak trade en invest;
- Het zorgen voor een helder en eenduidig aanspreekpunt in de regio voor bedrijven met een business development en of investeringsvraag.
2024
2025
Financiële belang van de gemeente
€ 2 miljoen kapitaaloverdracht / € 171.000 jaarlijkse exploitatiebijdrage
€ 2 miljoen kapitaaloverdracht / € 158.000 jaarlijkse exploitatiebijdrage
Financieel resultaat van de verbonden partij
€ -1,8 miljoen
€ n.n.b.
Toelichting
Dit negatieve resultaat in 2024 is met name het gevolg van de beheerskosten van het participatiefonds en wordt in mindering gebracht van de overige reserves.
Stand per 31-12-2024
Stand per 31-12-2025
Eigen vermogen van de verbonden partij
€ 47,4 miljoen
€ n.n.b. miljoen
Vreemd vermogen van de verbonden partij
€ 10,7 miljoen
€ n.n.b. miljoen
Toelichting
Naar verwachting verschijnt de jaarrekening 2025 van de ROM Regio Utrecht BV in juni 2026.
Ontwikkelingen
Het financieel belang van de gemeente Hilversum in totaal € 2 miljoen. De gemeente Hilversum heeft als aandeelhouder een belang van 3,88% in de ROM Regio Utrecht BV.
Risico's
In lijn met gelijksoortige risico's wordt de maximum bandbreedte ingeschat op de totale hoogte van de deelneming: € 2 miljoen. Het eigen vermogen van de ROM is de afgelopen jaren afgenomen, met als bijkomend risico een duurzame waardevermindering in de toekomst. De kans van optreden van dit risico wordt met 1% zeer klein ingeschat. Dit individuele ROM risico wordt opgenomen in het overkoepelende risico dat het portfolio van onze gemeentelijke borgstellingen, garanties, rechtstreekse geldleningen en deelnemingen beslaat.
N.B. Door een derde storting per april 2026 van € 1.100.000,- heeft de gemeente Hilversum 4,0% van de aandelenportefeuille die per 2026 in totaal een waarde van € 77.572.735,- heeft.
Programma
3. Werken
Website
BNG Bank N.V.
BNG Bank N.V.
Bestuurlijke deelname van de gemeente
De gemeente Hilversum heeft 120.939 van de 55.690.720 aandelen en daarmee 0,2% van het stemrecht op de AVA (Algemene Vergadering van Aandeelhouders). De gemeente wordt op de AVA vertegenwoordigd door de wethouder Financiën.
Partners
De Staat is houder van de helft van de aandelen, de andere helft is in handen van gemeenten, provincies en een hoogheemraadschap.
Doel en openbaar belang
De BNG bank is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De BNG Bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger en is het voor de gemeente mogelijk om op eenvoudige wijze toegang te krijgen tot de geldmarkt. Toelichting: het eigenaarschap van gemeenten, provincies en de Staat, alsmede het door de statuten beperkte werkterrein van de BNG Bank, bieden financiers het vertrouwen dat het risico van kredietverlening aan dit instituut zeer beperkt is. BNG Bank bundelt de uiteenlopende vraag van klanten tot een beroep op de financiële markten dat aansluit op de behoefte van beleggers wat betreft volume, liquiditeit en looptijd. Door de combinatie van beide elementen heeft de bank een uitstekende toegang tot financieringsmiddelen tegen zeer scherpe prijzen, die weer worden doorgegeven aan decentrale overheden en aan instellingen voor het maatschappelijk belang. Dat leidt voor de burger uiteindelijk tot lagere kosten voor tal van voorzieningen.
2024
2025
Financiële belang van de gemeente
€ 274.000
€ 274.000
Financieel resultaat van de verbonden partij
€ 294 miljoen
€ 172 miljoen
Toelichting
Hilversum bezit 120.939 aandelen, op de balans gewaardeerd tegen € 274.000. In 2025 is een bedrag van € 303.557 aan dividend over 2024 ontvangen (begroot € 250.000). Over 2025 verwachten we in 2026 een dividend van € 170.524 te ontvangen. Daarnaast emitteert de BNG Bank leningen die beursgenoteerd zijn. Om die reden is de BNG Bank gehouden aan regels die de Autoriteit Financiële Markten (AFM) stelt aan het verstrekken van mogelijk koersgevoelige informatie. Het verstrekken van cijfers en verwachtingen over eigen vermogen en nettoresultaat valt daar uitdrukkelijk onder. De BNG Bank gaat pas tot publicatie van de gerealiseerde resultaten over na behandeling van de door de externe accountant goedgekeurde jaarrekening en het voorstel tot winstuitkering door de Raad van Commissarissen (RvC). De gegevens 2024 zijn afkomstig uit de jaarrekening 2024 van de BNG Bank. De gegevens 2025 zijn afkomstig uit de jaarrekening 2025 van de BNG Bank die op 23 april 2026 door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders zal worden vastgesteld.
Stand per 31-12-2024
Stand per 31-12-2025
Eigen vermogen van de verbonden partij
€ 4,8 miljard
€ 4,8 miljard
Vreemd vermogen van de verbonden partij
€ 123 miljard
€ 111 miljard
Toelichting
De cijfers zijn gebaseerd op het jaarverslag 2025 van de BNG Bank. De AVA stelt de jaarrekening 2025 vast op 23 april 2026.
Ontwikkelingen
Gezien de onvoorspelbare bewegingen op de financiële markten vindt de bank het niet verantwoord een uitspraak te doen over de verwachte nettowinst 2025.
Risico's
Gering. De ratings van de BNG zijn respectievelijk Aaa bij Moody’s, AAA bij Fitch en AA+ bij Standards & Poor’s, en zijn daarmee gelijk aan de ratings van de Nederlandse Staat. Daarmee behoort BNG Bank tot de veiligste banken ter wereld.
Programma
5. Financiën en grondexploitaties
Website
Vitens N.V.
Vitens N.V.
Bestuurlijke deelname van de gemeente
Als aandeelhouder in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders (AVA). De gemeente Hilversum heeft 89.569 van de 5.777.247 aandelen en daarmee 1,55 % van het stemrecht in de AVA.
Partners
De aandelen van de N.V. zijn in handen van provinciale en gemeentelijke overheden.
Doel en openbaar belang
Het statutaire doel van Vitens is de uitoefening van een publiek (drink)waterbedrijf, waaronder de winning, de productie, het transport, de verkoop en de distributie van water (statuten art 3 lid 1). Het doel van de deelname van Hilversum is het beïnvloeden van het beleid van Vitens, teneinde de prijs van water voor de Hilversumse burgers en bedrijven zo laag mogelijk te houden.
2024
2025
Financiële belang van de gemeente
€ 89.569
€ 89.569
Financieel resultaat van de verbonden partij
€ 34,5 miljoen
€ 90,6 miljoen
Toelichting
Hilversum bezit 89.569 aandelen Vitens, op de balans gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van € 89.569 (€ 1 per aandeel). In 2025 is een bedrag van € 0 aan dividend over 2024 ontvangen. In 2026 verwachten we € 0 aan dividend over 2025 te ontvangen. Vitens heeft de verwachting uitgesproken de komende jaren geen dividend uit te keren aan de aandeelhouders. Vitens voldoet niet aan zijn eigen voorwaarden voor het uitkeren van dividend. De gegevens 2024 zijn afkomstig uit de jaarrekening 2024 van Vitens. De gegevens 2025 zijn afkomstig uit de jaarrekening 2025 van Vitens die op 23 april 2026 door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders zal worden vastgesteld.
Stand per 31-12-2024
Stand per 31-12-2025
Eigen vermogen van de verbonden partij
€ 713,6 miljoen
€ 809,1 miljoen
Vreemd vermogen van de verbonden partij
€ 1,68 miljard
€ 1,86 miljard
Toelichting
De cijfers zijn gebaseerd op het jaarverslag 2025 van Vitens. De AVA stelt de jaarrekening 2025 vast op 23 april 2026.
Ontwikkelingen
Door de toenemende vraag naar drinkwater staat Vitens voor een 'enorme investeringsopgave'. Daarnaast mag Vitens, conform de drinkwaterwet, maar een beperkt rendement behalen hetgeen de winstgevendheid beperkt. Vitens zal daarom de komende jaren geen dividend uitkeren aan aandeelhouders.
Risico's
Geringe risico’s. Het betreft een bedrijf met een monopolie op het gebied van drinkwater.
Programma
5. Financiën en grondexploitaties
Website
GEM Crailo BV
GEM Crailo BV
Bestuurlijke deelname van de gemeente
GEM Crailo BV is opgericht op 1 mei 2018. De aandeelhouders zijn de gemeenten Hilversum (45%), Gooise Meren (45%) en Laren (10%). De wethouders Financiën vertegenwoordigen hun gemeente in de Algemene Vergadering van Aandeelhouder). De wethouders Ruimtelijke Ordening (in Hilversum de projectwethouder Crailo) vertegenwoordigen hun gemeente in het Bestuurlijk Overleg.
Partners
Gemeenten Gooise Meren en Laren.
Doel en openbaar belang
GEM Crailo BV heeft ten doel het ontwikkelen, realiseren en exploiteren van plangebied Crailo voor woningbouw en bedrijvigheid en het verrichten van al hetgeen met het vorenstaande verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn.
2024
2025
Financiële belang van de gemeente
Zie toelichting
Zie toelichting
Financieel resultaat van de verbonden partij
€ 0,1 miljoen
€ -0,37 miljoen
Toelichting
Het financieel resultaat van de verbonden partij vloeit voort uit de intergemeentelijke grondexploitatie, die jaarlijks geactualiseerd wordt. Begin 2026 is een financieel verslag over de periode 1 januari 2025 tot en met 31 december 2025 beschikbaar gekomen: het resultaat na belastingen bedraagt ca. -/-€ 0,4 miljoen in 2025. De kosten zijn in 2025 op totaalniveau binnen de begroting gebleven. Het resultaat wordt hoofdzakelijk verklaard door de negatieve mutatie in latente belastingvorderingen. Latente belastingvorderingen worden opgenomen voor verrekenbare fiscale verliezen en tijdelijke verschillen, maar alleen voor zover het waarschijnlijk is dat deze in de toekomst kunnen worden benut. De waardering daarvan kan fluctueren door veranderende verwachtingen over het fiscale resultaat.
In de Jaarstukken 2025 is de meest actuele informatie over de GEM Crailo BV opgenomen. Op 08 april 2026 heeft de Algemene Vergadering van Aandeelhouders van GEM Crailo BV de geactualiseerde intergemeentelijke grondexploitatie als onderdeel van het jaarverslag 2025 van GEM Crailo BV vastgesteld. De verwachte looptijd van het project is tot en met 2032.
Stand per 31-12-2024
Stand per 31-12-2025
Eigen vermogen van de verbonden partij
€ 2,98 miljoen
€ 2,62 miljoen
Vreemd vermogen van de verbonden partij
€34,4 miljoen
€34,4 miljoen
Toelichting
In de Jaarstukken 2025 is de meest actuele informatie over de GEM Crailo BV opgenomen. Deze is hieronder opgenomen. Het volgestorte aandelenkapitaal van Gem Crailo BV bedraagt (oprichting 1 mei 2018) € 1.000 per 31 december 2023. Het aandeel van Hilversum daarin is 45%. GEM Crailo BV heeft een kredietfaciliteit bij de BNG Bank van € 20 miljoen met een resterende looptijd tot en met 31 december 2025. De gemeente Hilversum staat voor 45% borg (gemeente Gooise Meren voor 45% en gemeente Laren voor 10%). De GEM Crailo heeft momenteel een positief banksaldo bij de BNG en ontvangt daarover in 2025 een rente van 1,5%. Het vreemd vermogen per 31 december 2025 bedroeg € 34,4 miljoen. Het resultaat 2025 van afrond -/- € 0,4 miljoen negatief is opgenomen in het Eigen Vermogen 2025.
Ontwikkelingen
Buurtschap Crailo is in 2025 overgegaan van een afgesloten bouwlocatie naar een gebied dat deels openbaar toegankelijk is. De eerste bewoners en bedrijven, zoals De Groene Afslag, zijn neergestreken. Daarnaast is het definitief ontwerp voor openbare ruimte in het Kazernekwartier afgerond en aanbestedingsproces is gestart. Het terrein van De Groene Afslag is gesloopt en gesaneerd. En de vrije kavels en bouwkavels voor betaalbare woningen zijn op de markt gebracht; eerste grondopbrengsten worden verwacht in het vierde kwartaal 2026.
Risico's
Op 08 april 2026 heeft de Algemene Vergadering van Aandeelhouders van GEM Crailo BV de geactualiseerde intergemeentelijke grondexploitatie als onderdeel van het jaarverslag 2024 vastgesteld inclusief een risico- en gevoeligheidsanalyse. In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing worden de risico’s beschreven.
Programma
5. Financiën en grondexploitaties
Website
Stichtingen of verenigingen
Stichting Goois Natuurreservaat
Stichting Goois Natuurreservaat
Bestuurlijke deelname van de gemeente
Het bestuur wordt gevormd door een afvaardiging van de participanten van het GNR plus een onafhankelijk voorzitter en twee onafhankelijke deskundigen. Samen hebben zij 14 stemmen te verdelen, waarvan Hilversum er 4 heeft. Hilversum wordt vertegenwoordigd door de wethouder Natuur & Groen.
Partners
De andere participanten van het GNR zijn de gemeenten Blaricum, Gooise Meren, Huizen en Laren.
Doel en openbaar belang
1. De instandhouding van het natuurschoon in het Gooi door de verkrijging van de aldaar gelegen terreinen, ten einde deze ten eeuwigen dage ongeschonden als natuurreservaat te behouden, en
2. aan het publiek, door vrije toegang tot die terreinen onder eventueel te stellen bepalingen, het genot van dat natuurschoon te verzekeren.2024
2025
Financiële belang van de gemeente
€ 1.121.673
€ 1.048.822
Financieel resultaat van de verbonden partij
€ -26.513
€ 59.599
Toelichting
Het financieel resultaat 2024 is gebaseerd op de jaarrekening 2024. De cijfers van 2025 zijn gebaseerd op de meest recente cijfers.
In 2025 betreft dit € 59.599 voordeel na mutaties reserves (€ 181.770 voordeel voor mutaties reserves).
Het financieel aandeel 2025 is gebaseerd op de jaarstukken 2025 GNR. Deze zijn nog niet vastgesteld, maar er worden geen significante wijzigingen verwacht.
De netto bijdrage bedraagt in 2025 € 1.048.822 (2024: € 1.121.673) De bruto bijdrage van Hilversum bedraagt in 2025: € 1.574.820. Het GNR betaalt jaarlijks op basis van de transparantieregeling BTW terug aan de deelnemers. Hilversum ontving over 2025
€ 525.998 uit exploitatie en projecten.Stand per 31-12-2024
Stand per 31-12-2025
Eigen vermogen van de verbonden partij
€ 5,0 miljoen
€ 5,2 miljoen
Vreemd vermogen van de verbonden partij
€ 0,9 miljoen
€ 1,8 miljoen
Toelichting
De cijfers 2024 zijn gebaseerd op de jaarstukken 2024. De cijfers van 2025 gebaseerd op de jaarstukken 2025 (nog niet vastgesteld).
Ontwikkelingen
De eigen bijdrage voor de uitvoering van de projecten en een deel van de werkzaamheden van het projectenbureau verkrijgt de stichting Goois Natuurreservaat (GNR) onder meer via de stichting Steun Goois Natuurreservaat. Deze stichting krijgt haar inkomsten uit begunstigersbijdragen, nalatenschappen en een jaarlijkse bijdrage van de Postcode Loterij (PL). Vooral de laatste bijdrage is een substantieel bedrag. Om in aanmerking te komen voor de bijdrage van de PL heeft GNR zich aangesloten bij een landelijk dekkend netwerk, te weten bij LandschappenNL. Via deze koepelorganisatie ontvangt GNR de bijdrage van de PL. PL heeft in 2025 met LandschappenNL weer voor 5 jaar een overeenkomst gesloten. Wanneer het Goois Natuurreservaat niet meer als beneficiant van de PL wordt aangemerkt en de participanten geen vervangende financiële middelen beschikbaar stellen, zullen de ambities voor het realiseren van projecten in overeenstemming met de dan beschikbare middelen moeten worden bijgesteld.
De komende jaren wordt door GNR gewerkt aan hun toekomstbestendige huisvesting. Hiervoor heeft GNR aan de colleges van de participanten gevraagd om een eenmalige bijdrage van in totaal €650.000, oftewel 10% van het totale geraamde investeringsbedrag. Voor Hilversum komt de eenmalige bijdrage op €278.800. De BTW Compensatie die ontstaat uit het project Toekomstbestendig Huisvesting is hoger dan de bijdrage die GNR van ons als participant vraagt. Daardoor is de vraag kostenneutraal. Met deze bijdrage worden de jaarlijkse financieringslasten van de stichting lager, waardoor er meer middelen overblijven voor het realiseren van natuur.Risico's
Jaarlijks wordt er door het GNR een opstelling gemaakt waarin de ‘door te schuiven BTW’ aan de participanten is opgenomen. De gemeente vraagt dit bedrag terug middels het landelijke BTW-compensatiefonds. Hilversum dekt hiermee een deel van haar bijdrage aan het GNR. Voor 2025 was dit een fors bedrag van € 525.998 (waarvan €300.709 voor het project Voltooiing Groene Schakel). Er bestaat een mogelijkheid dat als gevolg van gewijzigde inzichten in de toekomst, de BTW niet meer kan worden door geschoven. Dit zou kunnen leiden tot een hogere bijdrage voor de participanten bij een gelijkblijvende projecten-ambitie. Op dit moment zijn er geen indicaties dat deze “transparantiemethode” landelijk wordt gewijzigd.
Als gevolg van de voorgenomen gemeentelijke herindeling van Hilversum en Wijdemeren per 1 januari 2027 wijzigt ook de verdeling van de berekende participantenbijdrage. Deze wordt bepaald op basis van inwoneraantallen. Dit is conform de samenwerkingsovereenkomst. Globaal gesteld neemt het bedrag per inwoner met ca 10% af doordat de lasten over meer inwoners worden verdeeld. Hilversum betaalt vanaf 2027 een groter aandeel doordat de inwoners van Wijdemeren erbij geteld worden. De bijdrage stijgt van € 1,6 miljoen naar €1,9 miljoen. Deze stijging bestaat uit 4,2 % loon en prijscompensatie (€68.000 euro) en het effect van de gemeentelijke herindeling (€227.000). Dit is conform de samenwerkingsovereenkomst. Deze verhogingen worden betrokken in de besluitvorming van de voorjaarsnota. In 2027 wordt de totale participantenbijdrage van de gemeente Hilversum €1.910.920. Deze bijdrage wordt gedekt uit het exploitatiebudget, de BTW compensatie (voor 2027 verwachten we ca. €230.000) en de bestemmingsreserve GNR. Conform het ingroeimodel wordt uit deze reserve voor 2027 een bedrag onttrokken van €562.000.Programma
1. Wonen en leven
Website
Uitvaartstichting Hilversum
Uitvaartstichting Hilversum
Bestuurlijke deelname van de gemeente
Het college geeft goedkeuring over de jaarstukken, begroting en tarievenlijst.
Partners
Geen.
Doel en openbaar belang
De gemeente heeft op grond van de Wet op de Lijkbezorging de plicht een gemeentelijke begraafplaats te hebben. De Uitvaartstichting Hilversum (USH) heeft tot doel om de begraafplaatsen én het crematorium van de gemeente Hilversum op een professionele, efficiënte en effectieve wijze te exploiteren.
2024
2025
Financiële belang van de gemeente
N.v.t.
N.v.t.
Financieel resultaat van de verbonden partij
€ 145.563
N.n.b.
Toelichting
Financiële gegevens 2024 zijn op basis van de jaarrekening 2024.
Stand per 31-12-2024
Stand per 31-12-2025
Eigen vermogen van de verbonden partij
€ -75.833
N.n.b.
Vreemd vermogen van de verbonden partij
€ 3,07 miljoen
N.n.b.
Toelichting
De stand per 31-12 2024 is op basis van de jaarrekening 2024.
Het eigen vermogen per 31-12-2024 bedroeg - € 75.833. Het vreemd vermogen per 31 december 2024 bedroeg € 3,07 miljoen en bestond uit de onderhoudsvoorziening
(€ 2,7 miljoen) en kortlopende schulden van € 0,37 miljoen. Er zijn geen langlopende schulden.Ontwikkelingen
Privaatrechtelijke afspraken tussen gemeente en de USH zijn vastgelegd in een hoofdovereenkomst die betrekking heeft op het onderhoud aan en vervanging van gemeentelijke eigendommen. De USH benut deze eigendommen om invulling te geven aan de wettelijke taken die de gemeente op gebied van begraven en cremeren heeft. De USH is volledig verantwoordelijk voor de exploitatie van de gemeentelijke begraafplaatsen en het crematorium en voert dit uit voor eigen rekening en risico.
Risico's
Het risico voor de gemeente betreft primair het versterken van het eigen vermogen en of de liquiditeitspositie van de stichting. Gezien de resultaten van het afgelopen jaar en de huidige liquiditeitspositie is dit risico beperkt.
Programma
1. Wonen en leven
Website